Informe de impuestos
Resume lo causado en impuestos y retenciones dentro de un rango de fechas —la base para preparar las declaraciones— y, en una segunda pestaña, los certificados de retención que la institución debe entregar a sus terceros. Es un informe de consulta: no presenta declaraciones ante la DIAN ni ante el municipio.
Solo cuenta movimientos de comprobantes Contabilizados.
Acceso
- Menú: Impuestos > Informe de impuestos.
- Ruta:
/contabilidad/impuestos/informe.
La pantalla tiene dos pestañas: Informe de impuestos y Certificados de retención.
Pestaña "Informe de impuestos"
Filtros
| Campo | Para qué sirve |
|---|---|
| Desde | Primer día del rango. Viene con el primer día del mes actual. |
| Hasta | Último día del rango. Viene con la fecha de hoy. |
Tarjetas de resumen
| Tarjeta | Qué cuenta |
|---|---|
| IVA generado | IVA causado en operaciones de ventas (impuestos cuyo ámbito es ventas o compras y ventas). |
| IVA descontable | IVA pagado en compras (impuestos cuyo ámbito es compras). |
| Retenciones practicadas | Retenciones (en la fuente, ReteIVA y ReteICA) que la institución practicó a otros, por pagar a la DIAN o al municipio. |
| Retenciones a favor | Retenciones que le practicaron a la institución (impuestos con ámbito ventas). |
| ICA | Impuesto de industria y comercio causado. |
El ámbito de cada impuesto —el que usted definió en Impuestos y retenciones— decide en qué tarjeta cae. Un impuesto con el ámbito mal puesto aparecerá en la tarjeta equivocada.
Detalle por impuesto
La tabla Detalle por impuesto lista cada impuesto configurado con: Código, Impuesto, Tipo, Cuenta, Base, Débitos, Créditos y Saldo (créditos menos débitos). Las columnas de código, nombre, tipo y cuenta permiten ordenar. Tiene búsqueda libre, actualización y un botón Excel que descarga informe_impuestos_<desde>_<hasta>.xlsx; se habilita solo con un rango válido.
Pestaña "Certificados de retención"
Muestra, por tercero y por tipo de retención, cuánto se le retuvo durante un año. Sirve para armar los certificados de retención.
Filtros
| Campo | Para qué sirve |
|---|---|
| Año | Año de las retenciones (entre 2000 y 2100). Viene con el año en curso. |
| Tercero | Limita a un tercero (se busca por documento o nombre). |
| Tipo | Retención en la fuente, ReteIVA o ReteICA. Todos por defecto. |
Columnas
Documento, Tercero, Retención (el impuesto), Concepto (concepto DIAN), Base y Retenido. Solo aparecen retenciones practicadas en compras; se paginan de a 20 en el servidor. El botón Excel descarga certificados_retencion_<año>.xlsx.
Recomendaciones
- Revise el ámbito y la cuenta de cada impuesto antes de confiar en las tarjetas: el informe se arma con ellos.
- Cierre el informe después de contabilizar todo el mes. Un borrador no suma.
- Un comprobante lleva el impuesto solo si sus líneas se armaron con Calcular impuestos o usan la cuenta del impuesto; revise el Libro auxiliar de la cuenta si una cifra parece baja.
- El certificado es una consulta: verifique los valores contra su declaración antes de entregarlo.
Evidencia visual
Captura pendiente.