Dashboard de contabilidad
Tablero de solo lectura que reúne, en una sola pantalla, el resultado del periodo, la situación financiera, la cartera, los impuestos causados y el cumplimiento de los cierres. Sirve para ver qué falta por contabilizar antes de entrar a los libros.
Los filtros, la comparación con el periodo anterior y la lectura de las tarjetas funcionan igual que en el resto de dashboards: están explicados en Dashboard institucional.
Acceso
- Menú: Dashboard > Dashboard.
- Ruta:
/contabilidad/panel.
Es la pantalla a la que lleva el módulo al entrar a /contabilidad.
Los filtros
Periodo (Hoy, Últimos 7 días, Este mes, Mes anterior, Últimos 90 días o Personalizado) y Sede. Arriba se ven la institución, la sede y el periodo consultados, la hora de la última actualización y el botón Actualizar.
Las cifras solo cuentan comprobantes contabilizados: los borradores y los anulados no suman.
Los indicadores del periodo
| Tarjeta | Qué cuenta |
|---|---|
| Ingresos | Ingresos contabilizados en el periodo (cuentas de clase 4), descontadas las notas crédito. |
| Gastos y costos | Gastos y costos contabilizados (clases 5, 6 y 7). Menos es mejor. |
| Utilidad del periodo | Ingresos menos gastos y costos. Negativa es pérdida. |
| Margen | La utilidad como porcentaje de los ingresos. |
| Caja y bancos | Saldo de las cuentas de efectivo (clase 11) al cierre del periodo. |
| Cartera de clientes | Saldo contable de clientes y administradoras (cuentas 1305) al cierre del periodo. Menos es mejor. |
| Cuentas por pagar | Saldo de proveedores y cuentas por pagar (clases 22 y 23) al cierre del periodo. Menos es mejor. |
| Comprobantes contabilizados | Comprobantes con fecha dentro del periodo que ya quedaron contabilizados. |
Varias tarjetas llevan a la pantalla de detalle (por ejemplo, Ingresos abre el Estado de resultados).
Las secciones
Resultado
- Ingresos frente a gastos y costos: un grupo de barras por mes (ingresos, gastos y costos) con la utilidad como línea.
- Gastos y costos por cuenta: las cuentas de cuatro dígitos con más gasto en el periodo.
Situación financiera e impuestos
- Activo, pasivo y patrimonio: saldos acumulados a la fecha final del periodo. El patrimonio incluye el resultado del ejercicio aún no cerrado. La baldosa Ecuación contable dice Cuadra o Descuadrada; si está descuadrada, el enlace Ver balance de prueba lleva a revisarla.
- IVA y retenciones del periodo: IVA generado, IVA descontable, IVA neto (Por pagar o A favor), Retención en la fuente, ReteICA y ReteIVA, lo causado en comprobantes contabilizados con impuesto. El enlace Ver informe de impuestos abre el Informe de impuestos.
Cartera
- Cartera por edades: la deuda viva de las cuentas 1305 en cinco rangos (0 a 30 días, 31 a 60 días, 61 a 90 días, 91 a 180 días y Más de 180 días). Los abonos se aplican primero a la deuda más antigua.
- Cartera total y Saldo a favor (abonos que aún no tienen factura).
- Mayores deudores: quiénes deben más y cuánto de su deuda supera los 90 días.
Operación y cierres
Esta sección es una foto de este momento, no cambia con el periodo (salvo lo que se indica):
| Baldosa | Qué cuenta | Lleva a |
|---|---|---|
| Comprobantes en borrador | Borradores pendientes de contabilizar. | Ir a contabilizar: Contabilizar comprobantes. |
| Facturas por causar | Facturas de Facturación aún no contabilizadas, con su valor. Respeta el periodo elegido. | Ir a interfaces: Interfaces contables. |
| Ejecuciones con errores | Ejecuciones de la interfaz que terminaron con errores. | Revisar interfaces. |
| Anulados en el periodo | Comprobantes anulados dentro del periodo. | No lleva a otra pantalla. |
| Cuentas de cierre | Configuradas o Incompletas: si ya están definidas las cuentas del cierre anual. | Ir a configuración: Configuración contable. |
Cumplimiento de cierres muestra el porcentaje de periodos anteriores al mes actual que ya están Cerrados (por ejemplo, "10 de 12 cerrados"), cuántos están Abiertos vencidos y el estado de los últimos periodos con la cantidad de borradores que tiene cada uno abierto. El enlace Ir a cierres abre Cierre de periodos.
Recomendaciones
- Empiece el día por "Operación y cierres": borradores y facturas por causar son lo que impide que los libros estén al día.
- Si la ecuación contable aparece Descuadrada, no cierre el periodo hasta revisar el Balance de prueba.
- Si acaba de contabilizar algo y no lo ve reflejado, use Actualizar.
Evidencia visual
Captura pendiente.